Operasyonel kontroller
Hesap verebilirliği zayıflatmadan iş akışını değiştirin.
Önerilen her değişiklik; tanımlı süreçle ilgili müşteri gereklilikleri, sözleşmesel taahhütler, yasal veya mevzuata ilişkin yükümlülükler, emniyet, güvenlik, mali kontroller ve iş sürekliliği ihtiyaçları bakımından değerlendirilir. Gerekli bir onayı ortadan kaldıran veya kontrolsüz bir devir yaratan daha hızlı bir adım, iyileştirme değildir.
Öneriler; doğrulanmış gerçekleri, çalışma varsayımlarını, yönetim tercihlerini ve müşterinin kontrolü dışındaki bağımlılıkları birbirinden ayırmalıdır. Değişiklikler, sorumluları ve değerlendirme tarihleri kaydedilerek müşterinin belirlediği onay yolu üzerinden ilerler.
- Mevcut kontroller ve zorunlu onaylar belirlendi
- Varsayımlar ve veri sınırlamaları kaydedildi
- Değişiklik sorumlusu ve uygulama yetkisi teyit edildi
- Değişiklik sonrası değerlendirme ve istisna yolu tanımlandı



